这个月结转后有利润，是不是直接做到贷方，利润分配-未分配利润就可以？后面还需不需要做提取赢余公积？

梅 追问

2019-01-03 12:36

一年累计盈利

郭老师 解答

2019-01-03 12:37

盈利需要计提盈余公积的

梅 追问

2019-01-03 12:41

老师，上个季度，利润亏损了9000多，是不是可以抵扣这个季度的所得税？如果可以的话！凭证怎么做？报表怎么填？谢谢

郭老师 解答

2019-01-03 12:43

弥补亏损你的主表有一栏单独的，填写就可以，不用做账

梅 追问

2019-01-03 12:44

老师，必须要计提盈余吗？不提不行吗？

郭老师 解答

2019-01-03 12:46

法定的那个必须计提，任意的可以不用

梅 追问

2019-01-03 12:47

那我这个计提是按照这个一年的累计计提吗？还是按照这个季度的盈利计提？我不太懂呢

梅 追问

2019-01-03 12:48

因为第三季度亏损了9000多，这个季度大概有30000多利润，我怎么计提？凭证怎么做？

郭老师 解答

2019-01-03 12:49

年末按年累计计提，本年利润余额是多少

梅 追问

2019-01-03 12:50

好的，我明白了，谢谢！还有老师是不是每个月都要成本结转？

郭老师 解答

2019-01-03 12:56

你有收入对应的成本就要结转，没有的不用

梅 追问

2019-01-03 12:59

好的，谢谢老师

郭老师 解答

2019-01-03 13:15

不用客气的