申报增值税申报表一窗式较这项不通过，是哪里填错了吗？

琳子 追问

2019-01-04 12:24

是的，都填写了，也备案了

maize老师 解答

2019-01-04 12:28

填写出口免税栏次。还有附表记得填写。

琳子 追问

2019-01-04 12:37

附表都填了，出口免税栏次您指的是哪里还要填写？

琳子 追问

2019-01-04 12:39

是国际货运代理享受免税政策

maize老师 解答

2019-01-04 12:46

你不是有一个出口免税销售额吗？

琳子 追问

2019-01-04 13:40

您是说我们国际货运代理享受免税政策的免税销售额是填写在出口免税销售额那里不是填写在其他免税销售额那里吗？

maize老师 解答

2019-01-04 13:40

是的填写出口免税销售额栏次。

琳子 追问

2019-01-04 13:46

我之前以为我们做国际货运代理是属于其他免税销售额，之前几个季度都是填写在其他免税销售额那里，税局比对都是通过的，这个月就没通过。那之前几个季度是填错了吗，要去税局改吗，不改会不会有影响？

maize老师 解答

2019-01-04 13:46

你问下你税局看你税局那边咋说。

琳子 追问

2019-01-04 13:54

另外一个会计学堂文老师给我回复的是她说我们国际货运代理海运费这应该不属于出口，出口的应该是产品初九，您可以填其他免税销售额里面。她这样回复的。

maize老师 解答

2019-01-04 13:55

但是你现在不是填写其他免税出问题吗？提交不了啊？

琳子 追问

2019-01-04 13:56

她说产品出口才是填出口免税销售额那里，国际海运代理海运费免税是其他免税销售额

maize老师 解答

2019-01-04 13:58

但是你现在不是申报不成功吗？

maize老师 解答

2019-01-04 14:06

（十六）第13栏“出口免税销售额”：填写出口免征增值税货物及劳务、出口免征增值税服务、无形资产的销售额。 
服务有扣除项目的纳税人，填写扣除之前的销售额。

maize老师 解答

2019-01-04 14:06

（十五）第12栏“其他免税销售额”：填写销售免征增值税的货物及劳务、服务、不动产和无形资产的销售额，不包括符合小微企业免征增值税和未达起征点政策的免税销售额。

琳子 追问

2019-01-04 14:09

好的，明白了，国际货运代理应该是属于出口免征增值税服务

maize老师 解答

2019-01-04 14:12

你可以找你税局确定下看填在那一栏。