前面都已经计提 借 银行存款，贷主营业务收入贷应交税费 ，季不超9万 借 应交税费 贷营业外收入， 哪里做的不对呢，怎么应交税费变负数了

陌颜^_^ 追问

2019-01-04 16:07

那应交税费余额为负数 ，我哪里做的不对   小规模

meizi老师 解答

2019-01-04 16:12

你好 查下你的应交税费的明细账   分录是对的     应交税费余额在借方表示借方余额表示多交的税费余额在贷方表示应交未交的税费.

陌颜^_^ 追问

2019-01-04 16:22

余额在贷方1252.43元，第二季度税费有466.02元，当时计提了没计入营业外收入，第四季度税费1255.33元，第二季度和第四季度一块计入营业外收入，应交税费成负数了

meizi老师 解答

2019-01-04 16:39

你好  转营业外收入  就算之前没转 补转进去 也不应该是负数  你查下金额对不对  自己找下原因