计提所得税费用要做哪些分录

峥嵘岁月 追问

2019-01-05 09:53

具体怎么计算

峥嵘岁月 追问

2019-01-05 09:54

三季度申报时报错了，账面应该怎么调整

峥嵘岁月 追问

2019-01-05 09:55

有免税政策的话只要计提实交的是吗

峥嵘岁月 追问

2019-01-05 09:56

峥嵘岁月 追问

2019-01-05 09:57

老师我这样算是不是37943.11

峥嵘岁月 追问

2019-01-05 09:57

减免15%

峥嵘岁月 追问

2019-01-05 09:59

这样算下来应该交15177.24对吗

峥嵘岁月 追问

2019-01-05 09:59

十月申报预缴了10184.5

maize老师 解答

2019-01-05 10:15

不是是看你们利润表累计数，不是看科目余额表。

峥嵘岁月 追问

2019-01-05 10:16

就只有这一个月

峥嵘岁月 追问

2019-01-05 10:16

发生额就是累计金额，刚刚忘记说了

maize老师 解答

2019-01-05 10:22

新企业吗？你收入-成本-费用看下那个利润总额算出是多少？19-20-21-22

峥嵘岁月 追问

2019-01-05 10:23

麻烦老师帮我看一下

峥嵘岁月 追问

2019-01-05 10:23

麻烦老师帮我看一下

峥嵘岁月 追问

2019-01-05 10:23

9月开账的

峥嵘岁月 追问

2019-01-05 10:24

当时申报数据有误，我现在做了账，然后去柜台办理

maize老师 解答

2019-01-05 10:26

看什么，你所得税费用做不对？？？

峥嵘岁月 追问

2019-01-05 10:29

就是想让您帮我看一下我操作对不对，我没接触过，公司是小规模纳税人，2018年9月启用，9月开了837万的专票，余额表也发给您了，当时申报是估算有误，交了10184.5的企业所得税现在我做账想让您帮看一下我的处理和理解

maize老师 解答

2019-01-05 10:40

你不是电脑账吗？手工帐？利润表不对吗？

峥嵘岁月 追问

2019-01-05 10:41

您是哪里没听懂我说的，当时没做账，所以数据报错了，现在我做账了

峥嵘岁月 追问

2019-01-05 10:41

想让你帮看一下哪里不对

maize老师 解答

2019-01-05 10:51

那你直接去看你利润表去更正你之前申报就可以，不要看科目余额表。

峥嵘岁月 追问

2019-01-05 10:54

那我现在做的账给您发的这张有没有问题

maize老师 解答

2019-01-05 11:01

减免所得税不做分录，按你们实际缴纳所得税做账就可以。