11月网上申请的代开发票，11月实时扣了增值税，但12月初去税局打印取回的专票，12月15日之前已经申报，这个月发现增值税申报表第一二行提示要填，如果填了等于重复报了，有老师说这样要去税局修改了，那是不是负债表和利润表都要改了？还有分录具体怎么做

汤老师 解答

2019-01-05 13:12

如果还是提示要申报，建议拿公章直接去税务局现场申报

汤老师 解答

2019-01-05 13:12

应该是税务系统有问题

*Z*HF🍁 追问

2019-01-05 13:20

老师好，网上申请的代开发票，主要问题是11月底缴纳的税款，12月1号打印的发票，这张发票我做在了11月份了

*Z*HF🍁 追问

2019-01-05 13:24

但这个月增值税申报表提示我税务代开的发票应该大于等于那张发票的金额，可这张发票金额我在上个月已经申报过了

汤老师 解答

2019-01-05 13:27

发票是在12月打印出来，那是应该做再12月份当中，并在1月份申报12月份的

汤老师 解答

2019-01-05 13:27

你重新去税务局改一下11月份的申报表

*Z*HF🍁 追问

2019-01-05 13:30

那我是不是要去税局修正11月所属期的那个增值税申报表？这样别的表和11月份的分录是不是要都改了？

汤老师 解答

2019-01-05 13:34

是的，地税也要更改相应税种

*Z*HF🍁 追问

2019-01-05 13:45

请问一下，我是不是要把那张发票记账凭证从装订的11月份里抽出来做到12月份？还是有别的方法？请老师说具体点好吗？谢谢

汤老师 解答

2019-01-05 13:58

最好把11月份的账反结账，把这张发票做进12月份里面，相关的计提税款也要改一下

汤老师 解答

2019-01-05 13:58

最好报税和账面是一致的

*Z*HF🍁 追问

2019-01-05 14:07

税款因为是代开，所以当时就扣了，我直接就做了借应交税费，税金及附加，贷银行存款。那张发票是借应付账款，贷应交税费～增值税，主营业务收入，请问这个月怎么反？

汤老师 解答

2019-01-05 14:32

嗯呐，我懂你的意思，账上面，11月份可以借应交税费-销项税额   贷银行存款   12月份做借应收账款   贷主营业务收入   应交税费-销项税额；关于申报增值税方面你去现场改成11月份，12月份该税额是已缴纳税额，问下柜台的小姐姐能不能帮你操作下，可以咨询她这个该如何申报

*Z*HF🍁 追问

2019-01-05 14:46

非常感谢老师！谢谢

汤老师 解答

2019-01-05 15:17

嗯，不客气！