增值税申报表和企业所得税申报表上的收入数据不一直会不会产生什么影响？

学徒 追问

2019-01-05 14:54

这样的情况，老师麻烦看下

maize老师 解答

2019-01-05 14:58

你之前做无票收入吗?你是出租方吗？

学徒 追问

2019-01-05 14:59

是的

maize老师 解答

2019-01-05 15:03

开具发票时候做借：银行存款    贷：预收账款      应交税金-应交增值税（销项税额）按月分摊收入时候做  借：预收账款   贷：营业收入

学徒 追问

2019-01-05 15:06

我不需要按月分摊收入了 
情况是：2019年1月3日开票、发票内备注租赁期限2018年1月1日-2018年12月31日 
我暂时也没收到钱，钱要2019年2月份才会打到我账上

maize老师 解答

2019-01-05 15:08

不能备注你备注就告诉税局你之前收入都没确认。

maize老师 解答

2019-01-05 15:09

你所得税上面收入可以分期确认，你想按发票做就直接做借其他应收款贷主营业务收入 应交税费-应交增值税。

学徒 追问

2019-01-05 15:11

现在我倾向于收入做到2018年。我想确定的是收入做到18年，增值税是否要体现在18年（也就是2019年1月份申报时做未开票收入进项申报）如果我做了未开票收入申报增值税那2019年1月份开票我2月份增值税申报的时候应该怎么处理？

maize老师 解答

2019-01-05 15:14

你要是做无票收入在2019年你开发票冲回无票开票盘会锁死需要去税局解锁。

学徒 追问

2019-01-05 15:17

去解锁要带什么资料，要公章原件吗？

maize老师 解答

2019-01-05 15:21

不是解锁需要带上你们之前无票收入相关资料证明你们业务是在之前发生的。

学徒 追问

2019-01-05 15:25

你所得税上面收入可以分期确认，你想按发票做就直接做借其他应收款贷主营业务收入 应交税费-应交增值税。 
那就按照老师你说的这样做，可以吧？

maize老师 解答

2019-01-05 15:39

原则是做2018年，但是你之前没做，现在无票收入麻烦，你看可以协商租赁期开现在不。