小规模纳税人按季申报的，申报年报时计提所得税费用，需要考虑前期,前一年度的亏损吗？

summer 追问

2019-01-06 10:06

以上利润表所得税费用是按补亏后604.78计提，还是按不补亏726计提呢？

summer 追问

2019-01-06 10:08

去年亏-1212.17

暖暖老师 解答

2019-01-06 10:09

与去年的数字无关，今年是今年的

summer 追问

2019-01-06 10:16

请问老师是哪一个数正确？或者两个数都可以问题都不大呢？

暖暖老师 解答

2019-01-06 10:18

按不弥补亏损得726计提

summer 追问

2019-01-06 10:23

那不就存在多计提企业所得税了，以后需要做以前年度调整，对吗？

暖暖老师 解答

2019-01-06 10:25

对的，在做账时冲减了