打款给公司 然后公司打款回来 我们再打款给另外一个公司 由另外一个公司开出发票 第一次发生在2018年 现在重新打款发生在2019年 还能做进2018年的费用吗

文文老师 解答

2019-01-07 09:55

你好，能做进2018年的费用

賴小迹❤。 追问

2019-01-07 09:56

请问具体的分录 借：应付账款  贷 银行存款   借：银行存款    贷：应付账款   （把款打回来后）接下来应该这么做进2018年的费用

文文老师 解答

2019-01-07 10:05

款已经收回，不能再做进费用了 
即使做18年费用，也要返结账到2018年12月账套。做预提费用。

賴小迹❤。 追问

2019-01-07 10:07

12月份还没结账 可以做进2018年的费用吗 2018年还差费用

文文老师 解答

2019-01-07 10:16

可以做进2018年的费用，但要注意：汇算清缴前要取得发票

賴小迹❤。 追问

2019-01-07 10:21

请问具体的分录是 账要做在12月份还是 普通发票

文文老师 解答

2019-01-07 10:26

借：管理费用  贷：预收账款-预提费用