在税务局代开增值税专用发票，当月又作废了，已经扣缴的税款如何做账务处理

LL 追问

2019-01-08 10:11

没有

佟老师 解答

2019-01-08 10:15

那就是抵扣下个月的销项了

LL 追问

2019-01-08 10:18

我们是小规模纳税人

LL 追问

2019-01-08 10:20

缴税做账务处理：借：应交税费 贷：银行存款，期末应交税费余额在借方，可以吗？

佟老师 解答

2019-01-08 10:24

对，就是这样处理的下月缴纳时就可以冲掉这部分