公司是生产型一般贸易进出口企业，2018年12月开始有销售收入，11月-12月陆续有收到增值税专用发票，12月的外销销售收入才35万，内销收入20万，征收率等于退税率，手上专票税额差不多有30万，这些进项发票需要全部认证吗？

似水流年 追问

2019-01-08 11:22

如果我全部认证期未留抵税很大，这样会不会被税局查？

Kim 解答

2019-01-08 11:28

不会啊，你实际就是这样的啊

似水流年 追问

2019-01-08 11:40

免抵退税额=35万×16%=5.6万， 
销项税额=20万×16%=3.2万， 
期未留抵税额=30万-3.2万=26.8万 
当期应退税额=5.6万

Kim 解答

2019-01-08 11:53

是的，你数字没错就是的