10-11月因为超3万，做了税费转出，借应交税费，贷营业外收入，但一个季度超了，做了调整 借营业外收入，贷应交税费，这样对吗，营业外收入还需要结转到本年利润吗？结转后，余额在借方，比利润表的净利润正好多了10-11月的税，这是怎么回事呢

静心静气 追问

2019-01-08 13:04

不明白，我现在是本年利润借方余额比利润表上多出来那两个月的税，不知错在了哪里

小梅老师 解答

2019-01-08 13:20

我看下 你做的分录呢

静心静气 追问

2019-01-08 13:33

我分录就是上面的做法，冲回了，是不是需要在利润表的营业外收入填负数在本年累计数里冲回呢

小梅老师 解答

2019-01-08 13:34

季度   不超过 9万减免   我看下你的分录呢