社保基数调整，工伤保险退还了公司交的部份，这个该怎么做账

天天向上 追问

2019-01-08 16:46

没有计提过

QQ老师 解答

2019-01-08 16:47

你好！缴纳时你怎么做的？

天天向上 追问

2019-01-08 16:51

借：管理费用   贷：银行存款

QQ老师 解答

2019-01-08 16:52

你好！借银行存款，贷以前年度损益调整。

天天向上 追问

2019-01-08 16:58

我冲管理费用可以吗

QQ老师 解答

2019-01-08 16:59

你好，如果跨年度的话是不允许调整本年费用的。

天天向上 追问

2019-01-08 17:01

我现在是做12月份的账，应该没问题吧

QQ老师 解答

2019-01-08 19:56

你好不跨年的话可以。