18年未认证的成本发票怎么处理？可以19年入账吗？

简888 追问

2019-01-09 15:09

有些发票还没收到的

maize老师 解答

2019-01-09 15:11

可以先入账看不含税的金额入账。

简888 追问

2019-01-09 16:48

我想入到19年可以吗

maize老师 解答

2019-01-09 16:50

18年发票最好是入2018年账上，2019年要是金额大是需要使用以前年度损益调整。

简888 追问

2019-01-09 16:52

怎么调整呢

maize老师 解答

2019-01-09 16:57

你现在是做2019年账上吗？你这个是费用还是啥？

简888 追问

2019-01-09 16:59

是的，材料发票

maize老师 解答

2019-01-09 17:02

借原材料 进项税额贷应付账款，这个可以直接做，你这个销售对应也是2019年吗？那结转成本可以直接做。

简888 追问

2019-01-09 17:06

那和平时做账一样的，哪里要调整呢

maize老师 解答

2019-01-09 17:07

你这个销售对应也是2019年吗？那结转成本可以直接做。不用调整。

简888 追问

2019-01-09 17:13

对应18年的收人

maize老师 解答

2019-01-09 17:16

那你这个借以前年度损益调整 贷库存商品 借利润分配 贷以前年度损益调整。

简888 追问

2019-01-11 09:40

那放19年入账，结转成本也是19年了，无需调整吧

maize老师 解答

2019-01-11 09:47

但是你收入是2018年，你成本本来应该做2018年你之前没做补做原则是需要使用以前年度损益调整

简888 追问

2019-01-11 09:51

19年结转成本，领库存商品就是算对应19年收入的吗？不太理解哦

maize老师 解答

2019-01-11 09:55

你上面不是说对应是18年收入吗？？

简888 追问

2019-01-11 10:01

那18不结转，不就是对应19年收入了

maize老师 解答

2019-01-11 10:04

但是你原则是2018年成本啊，你现在要不反结账做2018年账上

简888 追问

2019-01-11 10:06

反结账，报表都申报了，还要去税局改吗

maize老师 解答

2019-01-11 10:18

需要去修改为一样才可以

简888 追问

2019-01-11 10:18

好的，谢谢老师

maize老师 解答

2019-01-11 10:23

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