老师，这个月季报，要交税，做凭证时要计提税费的分录不，谢谢

凝香 追问

2019-01-09 20:32

增值税2058.24，文化事业建设费2058.24，城市维护建设税199.56，该怎么做分录，谢谢

小惑老师 解答

2019-01-09 20:34

借：税金及附加
贷：应交税费_应交城建、教育费附加等
增值税
你是一般人还是小规模

凝香 追问

2019-01-09 20:35

小规模

凝香 追问

2019-01-09 20:36

增值税也放在营业税金及附加

小惑老师 解答

2019-01-09 20:49

不是，
增值税
你之前做收入价税分离了吗

凝香 追问

2019-01-09 20:51

做了价税分离了

小惑老师 解答

2019-01-09 20:54

那就直接缴纳就可以了，借：应交税费～应交增值税
贷：银行存款

凝香 追问

2019-01-09 21:13

老师，那这个月只计提城市维护建设税和文化事业建设费就行了，是吗

小惑老师 解答

2019-01-09 21:58

你应该还有两个附加税，你是免税了吗

凝香 追问

2019-01-09 22:40

没免

小惑老师 解答

2019-01-09 22:42

借：税金及附加
贷：应交税费_应交教育费附加、地方教育费附加