我做的2018年净利润，净利润=不含税营业收入+银行利息收入+营业外收入—成本—管理费用—财务费用—实际缴纳的增值税—实际缴纳的营业税金及附加（不含个税），但是我发现利润表营业收入不含税但不减增值税，到底算净利润需要用不含税收入减增值税？小规模企业金税盘的钱全额只能抵扣增值税吗？可以在汇算清缴的时候抵扣其他税吗？

变参变量变焦变形金刚 追问

2019-01-10 10:49

那我这个净利润表，是不是多扣除了增值税部分？是不是如果把收入换算成含税收入就要减去实际缴纳的增值税！？

答疑郭老师 解答

2019-01-10 12:22

是的，你要是含税的收入需要减去销项税额。

变参变量变焦变形金刚 追问

2019-01-11 13:59

如果小规模企业从1季度到4季度的营业收入在利润表里都是不含税收入，那到年底是不是要做个分录把税金给补上利润表的营业收入这块？否则好像与实际不一致。

答疑郭老师 解答

2019-01-11 16:29

你们是免税吗？减免税款结转到营业外收入