老师你好，请问社保中个人承担的部分走哪个科目，当月缴纳社会保险费用，还要计提吗

四毛呀 追问

2019-01-10 09:52

是走其他应收款还是其他应付款

四毛呀 追问

2019-01-10 09:52

是走其他应收款还是其他应付款

四毛呀 追问

2019-01-10 09:52

是走其他应收款还是其他应付款

四毛呀 追问

2019-01-10 09:52

是走其他应收款还是其他应付款

四毛呀 追问

2019-01-10 09:52

是走其他应收款还是其他应付款

四毛呀 追问

2019-01-10 09:52

是走其他应收款还是其他应付款

四毛呀 追问

2019-01-10 09:52

是走其他应收款还是其他应付款

四毛呀 追问

2019-01-10 09:52

是走其他应收款还是其他应付款

四毛呀 追问

2019-01-10 09:52

是走其他应收款还是其他应付款

四毛呀 追问

2019-01-10 09:52

是走其他应收款还是其他应付款

四毛呀 追问

2019-01-10 09:52

是走其他应收款还是其他应付款

四毛呀 追问

2019-01-10 09:52

是走其他应收款还是其他应付款

四毛呀 追问

2019-01-10 09:52

是走其他应收款还是其他应付款

四毛呀 追问

2019-01-10 09:52

是走其他应收款还是其他应付款

四毛呀 追问

2019-01-10 09:52

是走其他应收款还是其他应付款

四毛呀 追问

2019-01-10 09:52

是走其他应收款还是其他应付款

四毛呀 追问

2019-01-10 09:52

是走其他应收款还是其他应付款

四毛呀 追问

2019-01-10 09:52

是走其他应收款还是其他应付款

英老师 解答

2019-01-10 09:52

同学好，借：应付职工薪酬-员工工资    贷：银行存款   应交税费-应交个人所得税  其他应付款-社保费
借：应交税费-应交个人所得税  贷：银行存款
借：其他应付款-社保费（个人部分）  管理费用 （公司部分）  贷：银行存款借：应付职工薪酬-员工工资    贷：银行存款   应交税费-应交个人所得税  其他应付款-社保费
借：应交税费-应交个人所得税  贷：银行存款
借：其他应付款-社保费（个人部分）  管理费用 （公司部分）  贷：银行存款

英老师 解答

2019-01-10 09:52

同学好，借：应付职工薪酬-员工工资    贷：银行存款   应交税费-应交个人所得税  其他应付款-社保费
借：应交税费-应交个人所得税  贷：银行存款
借：其他应付款-社保费（个人部分）  管理费用 （公司部分）  贷：银行存款借：应付职工薪酬-员工工资    贷：银行存款   应交税费-应交个人所得税  其他应付款-社保费
借：应交税费-应交个人所得税  贷：银行存款
借：其他应付款-社保费（个人部分）  管理费用 （公司部分）  贷：银行存款

四毛呀 追问

2019-01-10 10:01

这是先计提，后缴纳，像我们公司是在当月先缴纳社保，当月发放工资，就不用计提了吧，直接下费用（公司承担部分），其他应收款（个人承担部分），我们公司交社保的就6个人，可以简化

英老师 解答

2019-01-10 10:05

当月发放也需要先计提再支付