老师 从对公账户取得差旅津贴可以用做差旅费报销么

Lily 追问

2015-12-14 11:06

老师  银行取出的用来报销差旅费  分录是：  借：管理费用/销售费用-差旅费    贷：  银行存款么   那去多了的钱怎么做呢

Lily 追问

2015-12-14 11:35

老师  你是说先做成提现   然后在报销  多余的钱在库存先进里面  是吧

Lily 追问

2015-12-14 11:35

老师  你是说先做成提现   然后在报销  多余的钱在库存先进里面  是吧

Lily 追问

2015-12-14 11:37

哦 好的    老师  你看我做这个有个税的分录对么

Lily 追问

2015-12-14 11:38

个税是11月份才扣的  所以拿到回单了在做   但是我怎么在明细账里查不到呢

Lily 追问

2015-12-14 11:40

你是说个税单独计提，做一笔分录么

Lily 追问

2015-12-14 11:45

好的，谢谢老师

Lily 追问

2015-12-14 11:50

老师  你看看我这个对吗   我工资表上工资总金额是36625.2  ，

Lily 追问

2015-12-14 11:54

我的工资表是在做的时候就把个税从员工工资里扣除了

Lily 追问

2015-12-14 13:16

哦   但是我已经那样做了 10月份的税已经报了  怎么办

Lily 追问

2015-12-14 13:17

我不清楚外帐工资表到底该怎么做  哪些项目在扣个税之前列支

Lily 追问

2015-12-14 14:32

哦  前面我不太懂这块  然后就按照我自己的想法做了  这个不改的话有没有什么大问题呢 要不从明年一月份我开始规范

Lily 追问

2015-12-14 14:33

如果要改的话 要怎么修改呢

Lily 追问

2015-12-14 14:37

前面只交过两次个税，当时都是把个税从工资里面扣了的  现在补提要不要改工资表呢 之前的税都报过了

Lily 追问

2015-12-14 14:55

好的  谢谢老师

Lily 追问

2015-12-14 14:55

好的  谢谢老师

Lily 追问

2015-12-14 15:04

老师   我们公司收到一张购买包装物的专用发票  11月开的  但11月份我没有去认证   该怎么做账呢  进项税入哪个科目好呢

Lily 追问

2015-12-14 15:07

要认证噻  专用发票可以不用认证么

Lily 追问

2015-12-14 15:11

哦  好的

Lily 追问

2015-12-14 15:15

呵呵 ，现在还是新手  有很多不知道怎么处理好   老师  像我们买的纸箱，用做包装产品 现在取得的专票   这个纸箱是不是做到周转材料里面呢还是做到哪里好一点

Lily 追问

2015-12-14 15:15

呵呵 ，现在还是新手  有很多不知道怎么处理好   老师  像我们买的纸箱，用做包装产品 现在取得的专票   这个纸箱是不是做到周转材料里面呢还是做到哪里好一点

Lily 追问

2015-12-14 15:29

好的  如果用完了 是不是要结转到成本呢 不然怎么摊销呢

Lily 追问

2015-12-14 16:45

老师  像下面这张工资表 我在报税的时候是按照应发工资报上去  还是按照实发工资报上去呢

Lily 追问

2015-12-14 16:49

五险一金不是税前可以扣除么  为啥不是所有的社保都减掉呢

Lily 追问

2015-12-14 16:54

公司为员工交的那部门不能在企业的所得税前扣除？那那个工资表我要怎么列呢？报税的时候填写哪个数字呢  我好迷茫啊

Lily 追问

2015-12-14 16:57

就是申报这个个税的计税依据不太明白

Lily 追问

2015-12-14 16:59

地税申报的时候也是以这个数据填写上去么

Lily 追问

2015-12-14 16:59

地税申报的时候也是以这个数据填写上去么

邹老师 解答

2015-12-14 10:38

可以的

邹老师 解答

2015-12-14 11:11

借；库存现金    贷；银行存款
借；管理费用等 科目   贷；库存现金
多的在库存现金体现

邹老师 解答

2015-12-14 11:35

是的

邹老师 解答

2015-12-14 11:38

分录是没错
个人建议计提个人的分录单独做一笔，这样以后自己查账的话，思路也会比较清楚

邹老师 解答

2015-12-14 11:42

是的
借；应付职工薪酬   贷；应交税费-个人所得税，注意，你个人所得税用的是应付职工薪酬，应当修改为应交税费
虽然结果一样，但是分两笔，这样思路会更清晰

邹老师 解答

2015-12-14 11:46

不客气，今后如有税务、会计方面的问题欢迎提问

邹老师 解答

2015-12-14 11:52

最后一笔金额，实际支付的应该要扣除个人所得税才是实际所需要支付给个人的

邹老师 解答

2015-12-14 11:56

按未扣除个人所得税之前的所有应付工资计入应付职工薪酬，计提个人所得税的时候冲减应付职工薪酬

邹老师 解答

2015-12-14 14:13

前面的你可以更正，或者从现在开始按规定进行处理

邹老师 解答

2015-12-14 14:34

把个人所得税金额补计提计入工资了

邹老师 解答

2015-12-14 14:40

那你就别管以前的，之后按照规定来处理就是了

邹老师 解答

2015-12-14 14:57

不客气，今后如有税务、会计方面的问题欢迎提问

邹老师 解答

2015-12-14 15:06

你今后会认证还是就不认证当做普通发票来使用

邹老师 解答

2015-12-14 15:09

你可以先通过待抵扣进项税额核算，认证通过了计入进项税额
可以不认证，当做普通发票使用

邹老师 解答

2015-12-14 15:12

祝你工作愉快

邹老师 解答

2015-12-14 15:22

可以计入周转材料核算

邹老师 解答

2015-12-14 15:22

可以计入周转材料核算

邹老师 解答

2015-12-14 15:30

可以计入销售费用核算

邹老师 解答

2015-12-14 16:47

工资薪金总额-五险一金个人负担部分

邹老师 解答

2015-12-14 16:49

个人负担的才可以扣除

邹老师 解答

2015-12-14 16:55

怎么列每个公司会有所不同，你关键要知道申报个人所得税时候的计税依据

邹老师 解答

2015-12-14 16:58

工资薪金总额—个人负担的五险一金

邹老师 解答

2015-12-14 17:00

是的