请问老师，公司1月刚成立，对公银行账户只有在3月份才发生出入账，我系统入账期间是从3月份到12月份，3月份做账时需要计提工资发放2月工资吗

盛夏光年 追问

2019-01-10 15:36

实际没有从账上出，但是却申报了有工资的个税，怎么办呢

小小刘老师 解答

2019-01-10 15:38

你好，做一笔现金支付工资的分录就调整过来了哈。

盛夏光年 追问

2019-01-10 15:44

没有现金呢，这样做现金就成了负数了

小小刘老师 解答

2019-01-10 15:46

没有现金，那就只能做一笔往来，也就是你们法人代付了这个公司。借：管理费用工资  贷：其他应付款——法人。