老师好，12月份的已经月结了，做年结前是不是有输入两笔下面分录？ 借：利润分配——提取法定盈余公积 407794 贷：盈余公积——法定盈余公积407794 借：利润分配——未分配利润407794 贷：利润分配——提取法定盈余公积407794 这两笔分录补在2019年的1月份可以吗？

Sunny 追问

2019-01-10 16:37

老师，这个分录到底写在哪里？
把12月份反结转帐写在上面？让后再做12月份的月结？这个是不是会影响到资产负债表和利润表？

辜老师 解答

2019-01-10 16:39

你这个写到12月，会影响资产负债表的盈余公积和未分配利润的期末余额

Sunny 追问

2019-01-10 16:43

是否影响利润总额？

Sunny 追问

2019-01-10 16:45

老师，那我把12月份反结账，写上这笔分录后，就是把什么的资产负债表更改一下就可以了？
企业所得税都不受影响吧？

辜老师 解答

2019-01-10 17:11

不会影响利润总额的，只要调整资产负债的盈余公积和未分配利润