请问老师年底要做哪些平时不做的分录，比如计提福利费，教育费附加等？

Any 追问

2019-01-10 17:27

有利润，就做借利润分配_未分配利润，贷未分配利润 在做一笔借利润分配_提取法定盈余公积，贷盈余公积

郭老师 解答

2019-01-10 17:30

借本年利润贷利润分配未分配利润
借利润分配，提取盈余公积贷，盈余公积，
借利润分配，未分配利润贷利润分配，盈余公积。