请问18年四季度所得税季报时，实际18年为盈利34万，但是我在填报的时候，主表第八行弥补以前年度亏损数为18年的累计利润总额，说是因为弥补以前年度亏损。那我18年度还用交企业所得税吗？账套需要计提所得税吗？应该怎样才是对的？谢谢老师。

开心686 追问

2019-01-10 17:25

那我是否需要在账套计提呢？还有这个以前年度是从哪个月定义的呢？

辜老师 解答

2019-01-10 17:26

以前年度是2018年往前5年年度的亏损额合计，大于34万，就不用计提所得税

开心686 追问

2019-01-10 17:28

那账套里是不计提企业所得税还是计提后在做收入？

辜老师 解答

2019-01-10 17:29

不用计提所得税费用了