送心意

阿水老师

职称注册会计师,税务师,初级会计师

2019-01-11 14:20

学员你好,
2个税费,都计入“税金及附加”科目,不计入“管理费用”

ID 追问

2019-01-11 14:21

其他的还有错误吗?  就是把管理费用 科目换成 税金及附加 吗?

阿水老师 解答

2019-01-11 14:23

学员你好,
对的。其他没有错误哦。

ID 追问

2019-01-11 14:28

老师每个月都必须要做计提税金吗?所有缴纳的税都得做计提吗

阿水老师 解答

2019-01-11 14:29

学员你好,
是的,所有缴纳的税都得做计提哦。
当月有纳税义务的,需要计提。

ID 追问

2019-01-11 14:33

增值税、所得税、消费税都需要计提吗?

阿水老师 解答

2019-01-11 14:43

学员你好,
消费税的计税基础是每月销售应税商品的收入,有收入才会计提。
增值税是发生销售了,要缴纳的。
所得税,是按照季度预交的,可以每季度计提。

ID 追问

2019-01-11 14:44

我这样改后,对吗?

阿水老师 解答

2019-01-11 14:47

学员你好,
没什么问题。

ID 追问

2019-01-11 14:49

二级科目明细没有问题吧?

阿水老师 解答

2019-01-11 14:49

学员你好,
二级明细没问题

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您好! 咖啡公司和一般公司的账务处理大致一样 购买咖啡豆 借 原材料      应交税费-进项税额   贷 银行存款/应付账款 生产咖啡 借 主营业务成本    贷 原材料 借  银行存款     贷 主营业务收入          应交税费-销项税额 人工费用 借 主营业务成本    贷 应付职工薪酬 宣传费 借 销售费用   贷 银行存款 其他管理费用 借 管理费用   贷 银行存款
2023-07-07 01:04:43
您好!分录如下: 借:主营业务成本 贷:银行存款或库存现金
2023-02-01 20:09:55
你好 这个是先 借:库存商品 贷:银行存款 然后使用的时候 借:主营业务成本 贷:库存商品
2022-08-18 07:50:40
同学你好 借,管理费用一服务费 贷,银行存款
2022-04-15 09:51:19
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2022-04-13 14:18:09
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