老师，补交了一笔2014年的社保，是要用以前年度损益调整科目吗？分录怎样写，谢谢 以前同事做的会计分录是：借：以前年度损益调整 5000 贷:银行存款。然后结转以前年度损益：借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整。但现在资产负债表和利润表勾稽关系一直有这个5000的差额了 利润表里面的净利润本年累计数比资产负债表的期末-起初多了5000

邹老师 解答

2015-12-14 15:28

如果有发生以前年度损益调整科目的业务，是会造成这种差额的

邹老师 解答

2015-12-14 15:46

明年就转到期初了，如果明年没有发生以前年度损益调整科目，就没有了