公司本月销售未能开具发票，但是进项税额又挺大的，这时做账和报表时该怎样处理

艳萍 追问

2019-01-12 23:34

老师该如何做分录

徐阿富老师 解答

2019-01-12 23:36

你好，没有开票的也可开票一样做账，借应收账款  贷主营业务收入 贷应交税费（销项税额））

艳萍 追问

2019-01-12 23:37

报表怎样填写

徐阿富老师 解答

2019-01-12 23:38

你好，申报表填附表一的未开票销售金额及税额。

艳萍 追问

2019-01-12 23:40

我下个月开具了发票之后怎样处理老师

徐阿富老师 解答

2019-01-12 23:42

你好，下月开票了，冲回未开票收入即未开票销售这里填红字，发票按照正常数据申报，这样就好。