小规模企业，用管家婆软件，用的小企业准则，但是小企业准则没有以前年度损益调整，于是软件方将投资收益科目改成以前年度损益调整，但是在自动计算利润表时，投资收益科目有数，就是以前年度损益调整的负数，我不知道这个数在利润表中放哪里，告诉该怎么出来，这个数是上年的所得税

Mingli.Shao 追问

2019-01-13 07:56

那就是，补交所得税时，借利润分配未分配，贷应交所得税，缴纳时借应交所得税贷银行，这样就可以吗？利润分配未分配就不用在结转了，直接放里了是吗

答疑郭老师 解答

2019-01-13 08:07

是的，以前年度损益调整不在当年的利润表显示，你软件那边只给你修改了一个科目却没有给你修改取数公式

Mingli.Shao 追问

2019-01-13 14:06

老师 那资产负债表未分配利润期初数加上利润表本年利润不等于资产负债表未分配利润期末数怎么办，差额刚好是所得税进未分配利润的数

答疑郭老师 解答

2019-01-13 14:33

可以不用调整的，用过利润分配做账会出现这个的