小企业会计准则企业.按季申报资产负债表利润表，按季缴纳所得税，季度填报利润表时，本月（季）金额这一栏填季度还是月度得数据

112234567 追问

2019-01-14 09:34

填了月的然后本年累计数是按照年度累计金额填的，不会影响所得税金额吧

马老师 解答

2019-01-14 09:40

那你报表季度数据跟你税务申报表对不上啊。重新填写财务报表

112234567 追问

2019-01-14 09:46

老师所得税上没有受到影响吧<br><br>

112234567 追问

2019-01-14 09:49

老师所得税上没有受到影响吧

马老师 解答

2019-01-14 09:51

你表和表之间的数据不一样。你不想做了也可以，只不过以后查出来，全部更正，写说明。

112234567 追问

2019-01-14 09:58

嗯嗯，我现在就是担心所得税有问题，改报表问题不大可以去改，老师我利润表的本年累计金额是正确的，不影响我的所得税金额吧

112234567 追问

2019-01-14 10:01

嗯嗯，我现在就是担心所得税有问题，改报表问题不大可以去改，老师我利润表的本年累计金额是正确的，不影响我的所得税金额吧

马老师 解答

2019-01-14 10:06

是的，你所得税填写的是本年累计数就不影响所得税

112234567 追问

2019-01-14 10:28

老师小微企业所得税优惠政策应纳税得额，工业企业年应纳税所得额不超过100万，这个是指1月到12月吗，我们公司是去年6月成立的，不会依据去年的数据吧，只按照今年1️到12月不超过100万其他条件符合就可以享受吧

马老师 解答

2019-01-14 10:29

是的，根据你今面的去，去年已经过去了，

112234567 追问

2019-01-14 10:35

如果去年6️成立到12️不是应纳税所得额超过100万，今年超过100万，今年算小微吗？小微是按照自然年的年度应纳税所得额来衡量吧

马老师 解答

2019-01-14 10:38

超过了就不算了！！

112234567 追问

2019-01-14 10:43

写错了，去年超过，今年没超过，今年还算小微对吧，是今年按照1️到12️来看的对吧

马老师 解答

2019-01-14 10:47

算，他是一年一算

112234567 追问

2019-01-14 10:54

老师，我不明白利润表申报的时候第9行次写“实际利润额/按照上一纳税年度应纳税所得额平均额确定的应纳税取名得额”是什么意思，是按照实际还是上一年？

马老师 解答

2019-01-14 10:58

你截图上来我看看！

112234567 追问

2019-01-14 11:04

112234567 追问

2019-01-14 11:07

老师，之前的9月份的时候已经优惠了97177.24怎么这个数据不能自动上去，难道我不是小微了？

马老师 解答

2019-01-14 11:22

减免优惠表你填写一下