小型微利企业，我账上做的企业所得税是按10-12月的利润总额10%计提，但是实际报税时还要减去预缴的，这样两边对不上，调账吗

锦鲤妞妞 追问

2019-01-14 12:52

我是季报的哦

锦鲤妞妞 追问

2019-01-14 12:54

哦，汇算时改吗？我缴款了

maize老师 解答

2019-01-14 12:55

不对你填写的不对1.第1行“营业收入”：填报纳税人截至本税款所属期末，按照国家统一会计制度规定核算的本年累计营业收入。 
如：以前年度已经开始经营且按季度预缴纳税申报的纳税人，第二季度预缴纳税申报时本行填报本年1月1日至6月30日期间的累计营业收入。 
2.第2行“营业成本”：填报纳税人截至本税款所属期末，按照国家统一会计制度规定核算的本年累计营业成本。 
3.第3行“利润总额”：填报纳税人截至本税款所属期末，按照国家统一会计制度规定核算的本年累计利润总额。

锦鲤妞妞 追问

2019-01-14 12:58

老师，我缴款了怎么改，我太糊涂了

maize老师 解答

2019-01-14 13:00

去税局更正吧，只能去税局更正

锦鲤妞妞 追问

2019-01-14 13:04

哦，汇算前再改可以吗

maize老师 解答

2019-01-14 13:19

不行你这个不对啊，季度不对需要去更正

锦鲤妞妞 追问

2019-01-14 13:20

好的，谢谢

maize老师 解答

2019-01-14 13:32

满意请给五星好评，谢谢