小规模纳税人，税控盘开具的专用发票，增值税申报表填入哪一栏？？普通发票开具的免税金额填入哪一栏？？

逗逗 追问

2019-01-14 16:16

是的，刚才已经打电话给税局，他说，专票填在第1和第2栏，普票填在第9和第10栏 
但是老师，那个购买税控盘和税控盘服务费那个怎么抵税

月月老师 解答

2019-01-14 16:17

你好， 
借：应交税金—应交增值税 
贷：银行存款 
在你需要缴纳增值税的时候直接就抵扣了

逗逗 追问

2019-01-14 16:18

增值税申报表报表怎么填写

逗逗 追问

2019-01-14 16:19

它是280元都能全部抵免吗？

月月老师 解答

2019-01-14 16:24

你好，280可以全部抵免的，增值税申报表专门有一行是填税控器的。

逗逗 追问

2019-01-14 16:29

那税控盘200，税控服务费280，合计480，都是可以抵免吗？这个季度没抵免完，还可以留到下一个年度吗

月月老师 解答

2019-01-14 16:31

你好，这个款项是可以留抵下一个年度的。如果我的回答解决了你的问题，麻烦给个五星好评，谢谢了。