2018年三月份有一笔福利费，增值税专用发票，已经做了进项税额的抵扣，本来打算做进项税转出处理，结果至年终结转，忘记做了账务处理，现在已经结账，税务也已经上报，如何处理呢？

三个字 追问

2019-01-14 16:37

现在2018年已经结束，2019年报税时做进项税转出可以么

瑜老师 解答

2019-01-14 16:37

2019年报税时做进项税转出可以

三个字 追问

2019-01-14 16:39

那用友里的帐务处理，也放在2019的年度里做么？如何做？谢谢

瑜老师 解答

2019-01-14 16:43

是的 什么时间转的就做到什么期间

三个字 追问

2019-01-14 16:52

会计分录老师能给个提示不？借贷方如何写科目。

瑜老师 解答

2019-01-14 16:59

将进项税额转到成本或者费用 
借  成本 费用   贷 进项税额转出

三个字 追问

2019-01-14 17:06

然后是不是要把进项税转出。在当月内转到应交税金～应交增值税～未交增值税里呢。会计分录：借：未交增值税～贷：进项税转出。

瑜老师 解答

2019-01-15 15:33

不是  上面的分录你的进项已经转出了

三个字 追问

2019-01-15 16:09

后面再不用做帐务处理了么？

三个字 追问

2019-01-15 16:12

因为年底。进项税转出这个科目是是不是要转出去。没有余额。是否要转到未交增值税里面。谢谢了

瑜老师 解答

2019-01-15 16:14

应该是这样的 
转出时 ： 借 进项税额转出  贷 进项税额 
转对应成本费用  借  成本 费用   贷 进项税额转出