今年股东分红十万元，现在利润表和资产负债表关系不平，就差了这十万元，是账务处理不对吗？

玛丽的自然卷世界 追问

2019-01-14 18:41

是的，但是分录做的都是对的，会不会是软件公式不对

bamboo老师 解答

2019-01-14 18:43

本年分配了利润 减少了未分配利润 出现这种情况是正常的  
利润表“净利润”科目 + “年初未分配利润” - 本期分配利润 - 计提公积金、公益金 = 资产负债表“期末未分配利润”期末数；

玛丽的自然卷世界 追问

2019-01-14 18:46

那不用调整吗？

bamboo老师 解答

2019-01-14 18:47

是的 这个不用调整的