送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2015-12-15 11:05

本月取得购买材料增值税进项发票一张,因上月有较多留抵故本月不想认证该张发票,但本月该材料又需要出库计入成本,请问账务处理时该如何进行?

邹老师 解答

2015-12-15 11:06

借;原材料   应交税费-应交增值税(待抵扣进项税额)  贷;应付账款

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相关问题讨论
您好!不能抵扣。
2016-11-19 09:12:52
只要有实际业务可以开具
2019-03-12 13:15:38
你好,这个肯定是不能填写零申报的。
2021-12-13 14:27:13
你好,如果自己不能开具的可以代开专用发票
2019-03-31 19:56:40
你好,小规模纳税人进项税额不可以抵扣。
2019-04-20 13:37:03
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