10月26日开了发票给别人。是不是开发票给别人的时候，做账就要“计提教育费附加、地方教育费附加”了？如果我等到次月缴纳附加税的时候，做账再一起“计提并缴纳”可以吗？请问“计提教育费附加、地方教育费附加”的分录，以及“缴纳教育费附加、地方教育费附加”的分录分别是怎么写？分录是这样写吗？计提：借：营业税金及附加-教育费附加、地方教育费附加；贷：应交税费-教育费附加、地方教育费附加缴纳：借：应交税费-教育费附加、地方教育附加贷：银行存款？

ok棒 追问

2019-01-15 12:06

谢谢，那请问计提跟缴纳的分录，我按上面写，对吗？

小惑老师 解答

2019-01-15 12:11

借：税金及附加-教育费附加、地方教育费附加； 
贷：应交税费-教育费附加、地方教育费附加 
没有营业二字了，其他都对的

ok棒 追问

2019-01-15 12:13

我们金蝶帐套里面，不知为什么有营业两个字的，不知道是不是上任会计在建账设置的时候，选错了会计制度。……

小惑老师 解答

2019-01-15 12:14

那没什么关系的，问题不大，