用公户支付了工资，但是没收到发票，怎么做会计分录？借方，可以填预付账款吗

俞小茵子 追问

2019-01-15 15:35

打错了，是支付租金

邹老师 解答

2019-01-15 15:36

你好，那没有发票之前，预付是这样做分录 
借；预付账款  贷；银行存款

俞小茵子 追问

2019-01-15 15:36

好的，谢谢老师

邹老师 解答

2019-01-15 15:36

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

俞小茵子 追问

2019-01-15 15:40

老师，我当月支付的租金，当月拿到的租金发票，可以做一笔分录吗？借，管理费用，贷，银行存款

俞小茵子 追问

2019-01-15 15:40

老师，我当月支付的租金，当月拿到的租金发票，可以做一笔分录吗？借，管理费用，贷，银行存款

邹老师 解答

2019-01-15 15:40

你好，可以这样做分录的

俞小茵子 追问

2019-01-15 15:41

好的，谢谢

邹老师 解答

2019-01-15 15:41

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

俞小茵子 追问

2019-01-15 16:12

再请教下老师，支付员工生日福利，怎么做分录

邹老师 解答

2019-01-15 16:14

你好 
借；管理费用等科目          贷；应付职工薪酬-福利费 
借；应付职工薪酬-福利费      贷；银行存款等科目

俞小茵子 追问

2019-01-15 16:16

一定要做两个分录吗？可以合并吗

邹老师 解答

2019-01-15 16:18

你好，需要先计提，然后支付的

俞小茵子 追问

2019-01-15 16:19

支付每个月的工资也要计提是吗

邹老师 解答

2019-01-15 16:20

你好，是的，需要先计提，然后做支付工资分录的

俞小茵子 追问

2019-01-15 16:20

还是福利费这块需要

邹老师 解答

2019-01-15 16:20

你好，工资，福利费都需要计提