公司（小规模纳税人）18年10月利润表本年累计金额销售费用和管理费用都错了，导致12月利润表错误，我根据12勻利润表申报了企业所得税并缴纳了1000多的税款，现在我重做10到12月财务报表，那缴纳的税款怎么办啊？不管他留着以后抵吗？

流浪兔 追问

2019-01-15 17:00

是不是只需重新申报10到12月报表，已经交的税款不用做任何账务处理？下次申报企业所得税所交税额大于已经缴纳的，系统会自动扣除？

朴老师 解答

2019-01-15 17:01

转成预缴税款你帐上

流浪兔 追问

2019-01-15 17:03

企业所得税季报上13行，减:实际已缴纳所得税额，在这一行填上所交税款的数字吗？