发放工资的时候我借 应付职工薪酬 贷银行存款。 现在经理说借管理费用贷应付职工薪酬 然后借应付职工薪酬贷银行存款。 那么以前的没记入管理费用有事没 怎么解决呢
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于2019-01-16 08:57 发布 1650次浏览
- 送心意
bamboo老师
职称: 注册会计师,中级会计师,税务师
相关问题讨论
您好
如果前面已经结帐了就算了 如果没有的话 要做补提工资分录
借:管理费用——工资
贷:应付职工薪酬——工资
2019-01-16 08:59:15
1.计提工资
借:××费用(管理/销售等)
贷:应付职工薪酬——工资
2.计提社保(企业部分)
借:××费用(管理/销售等)
贷:应付职工薪酬——社保
3.次月发放工资时
借:应付职工薪酬——工资
贷:其他应付款——社保(个人部分)
应交税费——应交个人所得税
库存现金/银行存款
4.上交杜保
借:应付职工薪酬——社保(企业部分)
其他应付款——个人部分
贷:库存现金/银行存款
5.上交个人所得税
借:应交税费——应交个人所得税
贷:银行存款
2018-11-25 14:02:55
你好,管理费用明细是辞退福利,应付职工薪酬明细也是辞退福利
2018-03-02 14:42:05
你好!返还,你直接借银行存款 贷管理费用
2023-07-10 14:14:02
你好,应该是第二种方法才是正确的,因为你发票到了就要做进费用里了
2019-01-29 10:12:32
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