工商年报里的从业人数的平均人数怎么算？

梅 追问

2019-01-16 15:30

年平均数怎么

meizi老师 解答

2019-01-16 15:33

你好 ，年人数=4个季度平均数合计/4 季度平均=（季度初+季度末）/2

meizi老师 解答

2019-01-16 15:33

你好 ，年人数=4个季度平均数合计/4 季度平均=（季度初+季度末）/2

梅 追问

2019-01-16 15:36

6月份成立，那二季度初是0吗？

梅 追问

2019-01-16 15:38

还有申报社保申报表时从业人数填错了，要紧吗？计算平均人教以个税申报表为准对吗？

meizi老师 解答

2019-01-16 15:48

你好  原则上是需要根据你实际人数来填写的 或者你可以直接填写12月的人数

梅 追问

2019-01-16 16:19

工商年报中的社保部分中本期实际缴费金额包括1月份缴纳上年12月份预提的社保费吗？

meizi老师 解答

2019-01-16 16:22

你好 本期实际缴费金额指报告期内单位实际缴纳的社会保险费，不包括补缴欠费和跨年度（或跨季度）的预缴金额。单位累计欠缴金额指截至报告期末单位累计欠缴各项社会保险费金额（本金）。不包括

梅 追问

2019-01-16 16:29

12月份预提的社保费算是欠缴金额了对吗？

meizi老师 解答

2019-01-16 16:34

你好 是的 你实际是没有缴纳

梅 追问

2019-01-16 16:39

12月份预付了一年房租记入预付帐款，1月份收到房租发票会计分录怎么写？

meizi老师 解答

2019-01-16 16:41

你好  付的什么时候的房租 是19年还是18年的

梅 追问

2019-01-16 16:50

19年2月10开始起租

meizi老师 解答

2019-01-16 16:53

你好 12月做借方预付账款贷方银行 1月收到发票先不做账  你从租期2月开始分摊费用

梅 追问

2019-01-16 16:57

发票附在哪笔帐后面呢

meizi老师 解答

2019-01-16 17:08

你好  到时做分摊的时候附发票就可以了  你租赁合同单独存放

梅 追问

2019-01-16 17:12

附在2月份分摊凭证后面？

meizi老师 解答

2019-01-16 17:13

你好 是的 你2月才开始租期呀

梅 追问

2019-01-17 09:03

#提问#12月份还有留底税额，进项大于销项，可是忘了将进项和销项结转到转出未交增值税了，已结账，现在改怎么调整？

meizi老师 解答

2019-01-17 09:04

反结账去补结转吧

梅 追问

2019-01-17 09:09

只要结转到转出未交增值税吧，不用转到未交增值税吧，因为还有留底税额

meizi老师 解答

2019-01-17 09:10

你好 如果你转出未交增值税贷方有余额的话需要结转到未交增值税里面 借方有余额代表留抵 你挂着

梅 追问

2019-01-17 09:11

12月年终现在己经结帐了，在1月份再结转可以吗？

meizi老师 解答

2019-01-17 09:14

你好 如果你没结转的话 你就1月补结转

梅 追问

2019-01-17 09:17

关于增值税结转问题:是按月结转好还是年终一次性再结转

meizi老师 解答

2019-01-17 09:19

你好 一般每月都需要做结转 年末在结转一次

梅 追问

2019-01-17 09:26

如果按月结转了，年末再结转的是什么？

meizi老师 解答

2019-01-17 09:34

你好  参考下这个结转分录 看附件