建筑劳务公司，给个人代开（建筑服务*装饰服务）发票，需要对方给提供什么单据，还有怎样进行账务处理

蓝玫瑰 追问

2019-01-17 18:51

他们提供工资表及身份证复印件和合同，怎样做账务处理

暖暖老师 解答

2019-01-17 18:55

你们确认收入就是的

蓝玫瑰 追问

2019-01-17 18:56

那怎样计算税金及附加

暖暖老师 解答

2019-01-17 19:02

您缴纳的增值税的12.％

蓝玫瑰 追问

2019-01-17 19:03

我们是小规模企业

蓝玫瑰 追问

2019-01-17 19:04

我开出的票税率是3%

暖暖老师 解答

2019-01-17 19:05

发票数额除以1.03*0.03*0.125 
就是附加税

蓝玫瑰 追问

2019-01-17 19:16

我们补签合同金额5万元，是以我公司为乙方，可我们就是代开发票方，请老师指教

暖暖老师 解答

2019-01-17 19:19

那带着合同去税务局代开就可以，没啥别的

蓝玫瑰 追问

2019-01-17 19:21

发票已开，后续账务处理怎样做

暖暖老师 解答

2019-01-17 19:23

借：主营业务成本 
应交税费 
贷：应付账款

蓝玫瑰 追问

2019-01-17 19:23

谢谢老师

暖暖老师 解答

2019-01-17 19:26

不客气，麻烦给予五星好评