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老师,母公司替子公司付房租(不用还),作为投资。这种 问
你好,母公司替子公司付房租(不用还)作为投资,这种情况发票开给子公司,子公司的分录是 借:长期待摊费用等科目,贷:实收资本 答
2024年10月17日,某省属高校收到市财政局拨入委托 问
需要做什么业务的吗 答
在外面代开的物业管理费可以入帐吗? 问
没明白为啥要外面代开? 答
老师,我入了应付款的账,最后又谈下来优惠价,这个优 问
不再支付的款项挂营业外收入 答
老师,我们要付回扣给对方 1.4万,但是对方肯定没有 问
同学,您好。 一、增值税方面:假设交易属于一般应税行为,适用税率为 13%。如果对方开票,你方可以抵扣这部分进项税额。1.4 万的货款对应的增值税为 1.4 万 /(1%2B13%)×13%≈1610.62 元。如果不开票,你方无法抵扣这部分税额,相当于多承担了 1610.62 元的增值税成本,些外还会有附加税。 二、企业所得税方面:如果对方开票,1.4 万的费用可以作为成本在企业所得税税前扣除。假设企业所得税税率为 25%,则可以减少企业所得税 1.4 万 ×25% = 3500 元。如果不开票,这部分费用不能在税前扣除,相当于多缴纳 3500 元企业所得税。 答
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