汇算清缴应付工资调增，只调当年的还是两年都未付都调增17年未付111000，18年172000

小惑老师 解答

2019-01-18 16:52

你好。您17年的应该在18年汇算时调整过了

会计学堂辅导老师 追问

2019-01-18 17:22

17年没有收入，只有支出 
税务只通知调整营业外支出 
18年开票33万

小惑老师 解答

2019-01-18 17:41

你的意思是只调整营业外支出账户，没有调整工资账户吗？

会计学堂辅导老师 追问

2019-01-18 17:51

主要是他们报表里没有显示应付工资

会计学堂辅导老师 追问

2019-01-18 17:53

他们上报的数据是内账的，我按银行对账单做，加上应付工资都没有他们上报的数字大，他们编了200万的长期借款

会计学堂辅导老师 追问

2019-01-18 17:55

其他应收款都没做账

会计学堂辅导老师 追问

2019-01-18 17:56

只反应外债不反应应收

小惑老师 解答

2019-01-18 18:36

那今后是否还调账

会计学堂辅导老师 追问

2019-01-18 19:28

所以他们之前的会计不懂，我把所有的白条支出加上应付工资全部按银行对账单做一遍流水也没有她申报的数据大，也就是根本没做账

会计学堂辅导老师 追问

2019-01-18 19:29

12月份我接手没有数据按银行对账单做一遍得出现金和银行的数据以及应收

会计学堂辅导老师 追问

2019-01-18 19:30

所以请教老师汇算清缴时我怎么做

会计学堂辅导老师 追问

2019-01-18 19:33

老师，你看下

会计学堂辅导老师 追问

2019-01-18 19:37

12以前他们把所有支出都进入了费用，也没有主营业务成本科目。我怎么调整呢

小惑老师 解答

2019-01-18 19:54

那既然你已经按照银行流水都补分录了，我建议你今天汇算清缴时都调整完毕，不让以后税务要真是检查越往后往风险大