贸易公司，出售沙石，但是厂家没有进项给我们，连普票也没有，可以开专票出去吗？需要开的金额大概200多万。

ö 執念 ö 追问

2019-01-22 18:00

如果有普票我们是一般纳税人只能入成本是吗？但是老板不想要普票，代开的话最多只能开80万的专票出来。如果没有进项的情况下我们开出去遇到这个风险了，是什么样的处罚呢？

王雁鸣老师 解答

2019-01-22 18:01

您好，是的，如果有普票，贵公司是一般纳税人，只能入成本。如果没有进项的情况下，贵公司开出去遇到这个风险了，有可能按虚开发票来处罚的。

ö 執念 ö 追问

2019-01-22 18:03

但我这是真实的交易，如果挨查了我能提供证据证明这是真实交易是不是就可以了。

王雁鸣老师 解答

2019-01-22 18:08

您好，是的，没错，是真实的交易，但是需要书面的，有效的证明材料的。如果稽查时，提供了证据是真实的交易，可以说明不是虚开发票，但是还要补税，交滞纳金和罚款的。

ö 執念 ö 追问

2019-01-22 18:15

您所说的补税是补哪个？没有进项抵扣我们这边肯定是全额缴增值税了的。为啥挨查了还要罚款？本来就是真实的

王雁鸣老师 解答

2019-01-22 18:17

您好，我所说的补税是指的补采购的税。因没有进项发票，虽然交易是真实的，但是让对方漏税了，所以要贵公司补税，交滞纳金和罚款的。

ö 執念 ö 追问

2019-01-22 18:23

啊，要我们公司补税啊？税率补多少呢？可能厂家的税率是3%，那我们是贸易公司是要按16%补吗？

王雁鸣老师 解答

2019-01-22 18:26

您好，是的，税率要看对方公司是小规模还是一般纳税人了，一般情况下，可能按3%来补增值税的，正象您所说的，对方厂家可能是小规模纳税人，不会让贵公司按16%来补税的。