合同生效日期是当月以前的，货物已经发送出去，钱还没有打进来，这边也还没有开票，能不能确认收入了呢，借应收账款，贷收入

Zeng 追问

2019-01-23 10:45

好的呢，还有就是发生收入是在18年，发票是1月份才开的，那1月份发票贴在12 月，可以不

小惑老师 解答

2019-01-23 10:54

那您是开票再缴税吗？

Zeng 追问

2019-01-23 15:29

小规模，暂时不知道需不需要缴纳，1月份开的票，

小惑老师 解答

2019-01-23 15:31

你12月份确认收入时没有申报增值税吧？

Zeng 追问

2019-01-23 15:34

没有

Zeng 追问

2019-01-23 15:35

已经申报了主管才说的，可是报表我填了有收入的，怎么办

小惑老师 解答

2019-01-23 15:39

那您就这月申报增值税，把发票放在交税的单据后面

Zeng 追问

2019-01-23 15:40

小规模的呢，季报的，也要现在申报吗

小惑老师 解答

2019-01-23 15:41

那你就跟着季报一起申报就可以了

Zeng 追问

2019-01-23 15:42

那发票贴哪，反正我是12月做了一笔账

小惑老师 解答

2019-01-23 15:43

放在一月份确认增值税分录的后面就可以了

Zeng 追问

2019-01-23 15:46

之前有确认过增值税，先做个调整吗，

小惑老师 解答

2019-01-23 15:48

你是收入确认那笔是吗？那就调整到1月份开票这会确认就好了

小惑老师 解答

2019-01-23 15:49

你是收入确认那笔是吗？那就调整到1月份开票这会确认就好了

Zeng 追问

2019-01-23 15:51

是的，老师您意思是只调整增值税就可以了，是吗，上次报表已经算上那笔收入了呢，

小惑老师 解答

2019-01-23 15:51

对，就是调整税就可以了，收入不用动

Zeng 追问

2019-01-23 15:54

谢谢老师，

小惑老师 解答

2019-01-23 15:54

不客气，祝您新春愉快！