图一和图二是冲销和修正17年的财务费用，图三是对17年度调整损益，但是修正后发现，本月的利润借方多出5元，应该怎么调整？现在还在18年的帐套

sandy 追问

2019-01-23 12:06

冲销错了？图片是17年的分录，弄错才有上面冲销的那张凭证

月月老师 解答

2019-01-23 12:09

你好，冲销17年的分录 
借：以前年度损益调整—财务费用 -5 
贷：银行存款   -5

sandy 追问

2019-01-23 12:31

不是啦，我最后一张图的凭证做错，所以才有那张冲销的凭证，你是想说修正的凭证弄错了吗？应该改成你说的那个分录，是吗？

月月老师 解答

2019-01-23 12:43

你好，我刚才没太看请，你的结转凭证不对 
借：本年利润  5 
贷：财务费用 5 
借：未分配利润5 
贷：本年利润 5

sandy 追问

2019-01-23 13:13

好的，谢谢老师

月月老师 解答

2019-01-23 13:25

不客气，麻烦给个五星好评，谢谢了。