外贸公司当月已经认证的发票申请退回，开出红字申请，已认证的发票不需退给供货方吧？在填增值税申报时报表会自动出现进项税转出额，这样我把已认证退回发票信息应填在本期应抵进项税额栏吧，这样增值税申报表才不会出现应交税额，这样做对不对？

外贸公司当月已经认证的发票申请退回，开出红字申请，已认证的发票不需退给供货方吧？在填增值税申报时报表会自动出现进项税转出额，这样我把已认证退回发票信息应填在本期应抵进项税额栏吧，这样增值税申报表才不会出现应交税额，这样做对不对？

答： 你的操作思路是正确的。

麻烦问一下老师，我方退货，进项税额转出的分录这样对吗？我方已认证，对方已开红字发票，申报表已填写进项税额转出

答： 你好，退货应当做进项负数申报才是，而不是进项税额转出 借；应付账款等科目 贷；原材料 应交税费（进项税额）

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师，我们是购买方，9月份有两张专用发票认证以后发现开错，退回对方，由于已认证但退回了，9月报增值税税时我没有抵扣，在附表二(申报抵扣表)直接把这两张发票的进项税额填到了23栏(其他应作进项税额转出的情形)里面，但是10月份才开了红字发票信息表，这样10月份报税的时候该怎么处理？

答： 如果已经认证了，不需要退回的， 你这边需要在9月份抵扣进项税的，然后抵扣之后，在10月份你开具红字发票信息表之后给对方，她们开具红字发票之后，你这边在做进项转出处理即可，你先9月份呢做错了，需要更正申报一下