2018年5月份做的汇算清缴补税300，一共三笔分录，跟这个分录是一样的，我想问的是我要调整5月份资产负债表年初数应交税费和未分配利润，那前4个月的年初数调不调？还用找专管员吗

加油 追问

2019-01-24 16:43

但是这不是上年的费用吗，学中级的时候也是让调整年初数

邹老师 解答

2019-01-24 16:45

你好，这个是属于正常的事项，而不是之前年度数据有错误，这种情况是不调账期初数的

加油 追问

2019-01-24 16:48

如果只调整期末未分配利润，资产负债表年初减期末跟利润表就会出现差额

邹老师 解答

2019-01-24 16:49

你好，资产负债表与利润表符合这个勾稽关系就可以了 
未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+(-)以前年度损益调整-分配的利润

加油 追问

2019-01-24 16:54

那我今年的已经调了怎么办啊

邹老师 解答

2019-01-24 16:55

你好，你需要把调整到没有调整之前的数据来填写报表才是的

加油 追问

2019-01-24 17:12

我已经弄完了，这次就这样，我今年改过来就行了吧

邹老师 解答

2019-01-24 17:14

你好，个人建议还是把之前的期初数调整到没有调整之前才是的

加油 追问

2019-01-24 17:21

他是说退，但我们要给他单开票，他才能把税退我们

邹老师 解答

2019-01-24 17:22

你好，这个是企业所得税的补税，怎么你这里又说是退税，是不是追问错误了

加油 追问

2019-01-24 17:24

不好意思，搞错了，那我还得去税务改表对吗

邹老师 解答

2019-01-24 17:25

你好，是的，需要去更改期初数的

加油 追问

2019-01-24 17:40

我是从5月份把年初数给改了

邹老师 解答

2019-01-24 19:41

你好，需要从年初数修改的月份改到之前没有修改的数据才是的