老师我们公司18年员工的电话费没列入18年的费用。可以在19年列吗

陆佳妮 追问

2019-01-25 09:04

3千块这样，如果要调整的话需要怎样调整

玲老师 解答

2019-01-25 09:06

你好 把损益科目调整成以前年度损益调整科目 其他 的正常做

陆佳妮 追问

2019-01-25 09:07

怎么做这比分录

玲老师 解答

2019-01-25 09:07

个人认为你直接做到19年里就可以 金额不大

陆佳妮 追问

2019-01-25 09:09

好的，谢谢

玲老师 解答

2019-01-25 09:09

不客气的 如果您这个问题已解决请点五星好评！祝您工作学习愉快！

陆佳妮 追问

2019-01-25 09:11

我还想问下我们有一笔员工的餐费19年1月份才开票，但按理说应该是18年的费用，我可以直接列入19年吗

玲老师 解答

2019-01-25 09:14

金额 小的可以直接做在19年

陆佳妮 追问

2019-01-25 09:18

金额有点大，怎么做损益调整分录

玲老师 解答

2019-01-25 09:22

借：以前年度损益调整
贷：应付职工薪酬
借应付职工薪酬
贷银行存款
借：应交税费用 -应交所得税
贷：以前年度损益调整
借：利润分配-未分配利润
贷：以前年度损益调整 
借：盈余公积 -法定盈余公积
贷： 利益分配-未分配利益

陆佳妮 追问

2019-01-25 09:32

可是发票是19年开的。这样的话可不可以当做19年的费用

玲老师 解答

2019-01-25 09:35

金额小的记19年 金额 大的调整

玲老师 解答

2019-01-25 09:36

调整了就不是19年的费用 了

陆佳妮 追问

2019-01-25 09:37

不调整了就算是19年的费用，会不会违背全责发生制

玲老师 解答

2019-01-25 09:52

你好 重要性判断 金额 小的可以直接记在19年里不用调整 就是这样规定的

陆佳妮 追问

2019-01-25 10:04

1万块这样可以不调整吗

玲老师 解答

2019-01-25 10:12

你好 重要性要会计自已根据企业情况判断