bamboo老师，上午问的那个计提社保的问题，做完了发现资产负债表不平，负债其他应付款少了个人负担部分的社保，是哪里错了

松间明月 追问

2019-01-25 14:12

缴纳时:借 应付职工薪酬_社保  其他应付款-社保 贷  银行存款；计提时:借:管理费用-工资 社保(公司负担部分)贷:应付职工薪酬-工资 -社保(公司负担部分)

bamboo老师 解答

2019-01-25 14:13

您管理费用有没有结转到本年利润科目？
发放工资的时候还有一笔分录
借：应付职工薪酬——工资
贷：其他应付款——社保
库存现金、银行存款等

松间明月 追问

2019-01-25 14:13

个人负担部分的社保，次月发放时才记贷方

bamboo老师 解答

2019-01-25 14:16

负债其他应付款少了个人负担部分的社保 这个数字 跟您的银行存款应该是对应的 
您再检查一下好吗 应该资产负责表是平的

松间明月 追问

2019-01-25 14:19

新员工的社保过后才补买的，当月发工资的时候还没扣除

bamboo老师 解答

2019-01-25 14:23

那您计提的时候有这个员工么

松间明月 追问

2019-01-25 15:29

计提时有这个员工

松间明月 追问

2019-01-25 15:33

新员工入职是在十月，十一月发十月的工资，没扣社保，社保是十二月底买的，十二月初发十一月工资的时候也没扣社保

bamboo老师 解答

2019-01-25 15:34

那您几月份开始计提的

松间明月 追问

2019-01-25 15:38

十二月底计提本月工资的时候

bamboo老师 解答

2019-01-25 15:43

那您现在报表就差这一个人的么