购进货物，应为有残次，所以付的钱和发的货之间有差额，差额怎么处理，怎么做分录

王小妞 追问

2019-01-26 11:07

不开票，小规模 
充抵下次进货的金额

maize老师 解答

2019-01-26 11:08

那就继续挂着吧，只能这样吧

王小妞 追问

2019-01-26 11:10

挂哪个科目

maize老师 解答

2019-01-26 11:12

你之前不是做借库存商品贷应付账款吧，现在不处理

王小妞 追问

2019-01-26 11:15

不是，我们把钱全部付了 
借库存商品200 
应收账款100 
贷银行存款300   这样行不？

maize老师 解答

2019-01-26 11:20

但是你收到发票库存商品是300吧

王小妞 追问

2019-01-26 11:22

是的，那残次就不处理了？

maize老师 解答

2019-01-26 11:24

是的，只能先不处理

王小妞 追问

2019-01-26 11:26

我库存商品入系统的话，按实际还是票上的入？

maize老师 解答

2019-01-26 11:33

你做账系统入库存都按实际做吧，后面入库没开发票你写一个说明这个100之前有发票没入库你写一个说明