公司是2018年11月新办小规模企业，1月份，在电子税务局申报了增值税和企业所得税都是零申报。财务报表也需要申报吗？城建税、教育费附加、地方教育费附加需要申报吗？

EE 追问

2019-01-28 11:39

不过在电子税务局我没看到需要申报的提醒？

佟老师 解答

2019-01-28 11:42

你是季度的话，要4月份才申报的

EE 追问

2019-01-28 11:48

2018年11月跟12月，这两个月是2018年第四季度，不是需要在1月15日前申报吗，就是一直没在电子税务局看到申报提醒

佟老师 解答

2019-01-28 11:50

那是不是附加费没有核定上？

EE 追问

2019-01-28 11:52

没有核定上，是不是就不需要申报，我有去税务局核税的

佟老师 解答

2019-01-28 11:53

不是的，要是没有核定上，你还要去核定的，这个必须要核定的

EE 追问

2019-01-28 11:54

佟老师 解答

2019-01-28 11:54

这个上面没有附加税的信息，我建议您去税务局问问

EE 追问

2019-01-28 11:59

我都去了税务局，难道税务局不应该把要交的税都给我核定上吗，还需要我说的？那如果我再去税务局，我还需要核定其他什么税呢？

佟老师 解答

2019-01-28 12:01

你问一下你说我报税时附加税没有显示的

EE 追问

2019-01-28 15:49

请问交印花税需要计提吗？

佟老师 解答

2019-01-28 15:52

现在不用计提了，缴纳时直接做税金及附加

EE 追问

2019-01-28 15:58

分录直接做管理费用-印花税吗？

佟老师 解答

2019-01-28 16:00

借：税金及附加 
贷：银行存款

EE 追问

2019-01-28 16:08

不需要用管理费用过度下吗？

佟老师 解答

2019-01-28 16:18

不需要的，科目早在2017年时就更改了

EE 追问

2019-01-28 17:17

好的，谢谢

佟老师 解答

2019-01-28 17:51

不客气，祝您新春愉快！