发现老会计计算成本多算了50万入账，可以反结帐在12月改吗？然后再改下电子税务局的财务报表更正申报可以吗？

chambers 追问

2019-01-28 14:44

12月相当于年报，税局不会说吧？

chambers 追问

2019-01-28 14:44

还是说用损益调整？

王晶老师 解答

2019-01-28 14:46

不会，年报是年报，不一样的，

chambers 追问

2019-01-28 14:47

年报不是12月的报表吗？

王晶老师 解答

2019-01-28 14:49

不是啊，年报是所得税汇算清缴，12月份只是申报了一个季度的

chambers 追问

2019-01-28 14:49

哦，好的谢谢

王晶老师 解答

2019-01-28 14:49

呃呃，不用客气的了

chambers 追问

2019-01-28 14:52

如果直接1月调怎么做分录？

chambers 追问

2019-01-28 14:53

可以直接把多记的红冲

chambers 追问

2019-01-28 14:53

吗？

王晶老师 解答

2019-01-28 14:54

也可以，先红冲，这一笔，在把他转入以前年度损益

chambers 追问

2019-01-28 15:01

比如50万记成100万怎么做？是红冲多记的还是红冲100，重新做正确的？

王晶老师 解答

2019-01-28 15:04

可以直接红冲多记的50万就行

chambers 追问

2019-01-28 15:10

那汇算清缴就要把这个损益调整记上去对吗？

王晶老师 解答

2019-01-28 15:12

是的，要调减成本的