小规模刚转为一般纳税人是不是需要重新建立账套

maize老师 解答

2019-01-29 11:07

不用，接着之前做就可以就是增值税多三级明细

maize老师 解答

2019-01-29 11:59

你咋会有余额，你不需要交增值税这个需要转营业外收入，需要交这个都做贷银行

maize老师 解答

2019-01-29 13:48

你做贷方没有申报纳税吗？你当月申请一般纳税人当月生效？？不是次月？

maize老师 解答

2019-01-29 15:30

你截图给我看下你那个表

maize老师 解答

2019-01-29 16:03

那你重新建账吧，接着直接做就可以增值税设置三级科目

，。？！ 追问

2019-01-29 11:05

小规模纳税人也建立过账套，刚转为一般纳税人，是不是必须重新建立账套，因为应交增值税科目明细不同了

，。？！ 追问

2019-01-29 11:47

直接增加三级明细？那原来应交税费_应交增值税的余额怎么办？

，。？！ 追问

2019-01-29 12:05

有啊，上个月有贷方应交税费应交增值税，这个月转为一般纳税人了，这个月做账就需要设置三级科目，所以我不清楚这个月设置时对应的上月二级科目余额怎么办

，。？！ 追问

2019-01-29 15:11

1月14日申请的，表格上一般纳税人资格生效之日为当月1日，那就是当月生效对吧？

，。？！ 追问

2019-01-29 15:12

当月生效和次月生效有啥区别？

，。？！ 追问

2019-01-29 15:35

，。？！ 追问

2019-01-29 15:36

老师，而且我们1月份开了税率为10%的专票，也认证了进项呢，